Regnskapsfører for rapportering til bank
Når banken spør etter tall, må regnskapet være avstemt, forståelig og levert i tide.
Regnskapsfører for rapportering til bank er aktuelt når selskapet har lån, kassekreditt, refinansiering eller finansiering på vei. Banken trenger ofte mer enn en standard resultatrapport.
God bankrapportering starter med oppdaterte og forklarte tall.
Hva etterspør banken ofte?
| Rapport | Hva den viser |
|---|---|
| Resultat og balanse | Utvikling, lønnsomhet og soliditet |
| Likviditet | Betalingsevne og kontantstrøm |
| Kommentarer | Forklaring på avvik og engangseffekter |
| Dokumentasjon | Avstemminger, årsregnskap og eventuelle budsjetter |
Hvorfor regnskapsfører er viktig
Hvis regnskapet ikke er ajour, blir dialogen med banken svakere. Regnskapsfører bør kunne forklare åpne poster, periodiseringer og vesentlige endringer.
Les også regnskapsfører med likviditetsstyring og rådgivning .
AIAKs leveranse
AIAK kan etablere en fast rapporteringspakke som passer bankens behov. Målet er at banken får tillit til tallene, og at ledelsen forstår hva rapportene betyr før de sendes.
En fast rapportkalender
Avtal frist, periode, mottaker og format med banken før første leveranse. Sett interne datoer for bilag, avstemming, ledelseskommentar og godkjenning. Rapporten bør vise når tallene er hentet og om perioden er endelig eller foreløpig.
Før sending går ledelsen gjennom avvik mot budsjett, likviditetsbehov og eventuelle lånevilkår. Lag en kort versjonslogg hvis tall korrigeres etter levering. AIAKs guide til kvalitetssikring for bankfinansiering viser kontrollene som bør ligge under pakken.