Åpne poster før årsoppgjør
Gamle åpne poster er en vanlig årsak til tregt årsoppgjør og usikre rapporter.
Åpne poster før årsoppgjør bør gjennomgås tidlig. Kundefordringer, leverandørgjeld og andre balanseposter må vise reelle krav og forpliktelser, ikke bare historiske rester.
Hvis åpne poster blir liggende år etter år, blir både likviditetsstyring og årsoppgjør dårligere.
Hva bør kontrolleres?
| Post | Spørsmål |
|---|---|
| Kunder | Er fakturaen faktisk ubetalt? |
| Leverandører | Er fakturaen betalt eller kreditert? |
| Kreditnotaer | Er de utlignet mot riktig faktura? |
| Utlegg | Er beløpet refundert eller fortsatt skyldig? |
Hvordan rydde?
Start med gamle og vesentlige poster. Dokumenter hvorfor en post skal stå, utlignes eller korrigeres. Hvis beløpet er usikkert, bør det tas opp før årsoppgjøret blir tidspresset.
Les også rydde reskontro og avstemming før årsoppgjør .
AIAK kan hjelpe
AIAK kan rydde åpne poster, lage dokumentasjon og sikre at samme problem ikke kommer tilbake neste år. Kontakt oss via kontaktsiden .
Dokumenter konklusjonen per post
For vesentlige eller gamle poster bør listen vise kunde eller leverandør, faktura, dato, beløp, siste kontakt og valgt tiltak. Match betalinger og kreditnotaer før dere vurderer en korrigering. Et krav som fortsatt er reelt skal ikke fjernes bare fordi det er gammelt.
Avstem reskontrototalen mot hovedboken etter oppryddingen og lagre rapporten med dato. Poster med tvist, betalingsavtale eller usikker inndrivelse bør behandles separat. Se mangelliste for årsoppgjør for å få restarbeidet inn i en samlet plan.